威海市文登区财政局完善内部控制制度体系建设

威海市文登区财政局：完善内部控制制度体系建设

近年来，威海市文登区财政局高度重视内部控制制度体系建设，通过一系列创新举措和扎实工作，不断完善内控制度，提升内控管理水平，为全区财政资金的安全、高效使用提供了有力保障。

一、强化制度建设，夯实内控基础

（一）完善内控制度体系

文登区财政局结合实际，制定并完善了一系列内控制度，包括《威海市文登区财政局内部控制基本制度》《威海市文登区区级预算单位政府采购内部控制规范》等。这些制度涵盖了预算编制、预算执行、政府采购、资产管理等财政工作的各个方面，形成了全面、系统的内控框架。

（二）明确责任分工

文登区财政局按照“统一部署、分级负责、逐级汇总、单项报送”的原则，明确各单位在编制内部控制报告过程中的职能职责，构建起责任明晰、落实有力的工作体系。通过层层压实责任，确保各单位在填报信息时做到真实、可靠、完整。

二、加强培训指导，提升内控意识

（一）组织集中培训

文登区财政局多次组织全区单位集中观看内控编报工作网络视频，并举办专题培训会，详细解读内控编报范围内容、关键指标、编报审核注意事项等，提升编报人员的业务素质。

（二）提供多渠道指导

文登区财政局充分利用QQ交流群、电话咨询、现场指导等多种沟通方式，及时向各单位传输内控编制信息。对于各单位在编报过程中遇到的疑问，安排专人答疑解惑，搭建起全方位、多维度的交流平台。

三、严格审核把关，确保编报质量

（一）强化内部审核

文登区财政局对主管部门逐个审查，并要求主管部门对所属单位报送的内控报告进行严格审核。审核过程中，重点关注报告内容的真实性、完整性和规范性，确保数据来源可靠，报告要素完整，填报格式规范。

（二）及时反馈整改

文登区财政局执行严格的退回处理机制，对审核发现问题及时反馈单位修改完善。通过这一机制，确保了内控报告的质量，进一步夯实了编报工作基础。

四、深化监督检查，推动内控落实

（一）常态化监督检查

文登区财政局通过“双随机、一公开”的方式，随机抽取单位，对预算单位政府采购内控规范建设和执行情况进行督导检查。对于内控制度不符合要求、风险控制不到位的预算单位，要求限期改正。

（二）专项清理整治

文登区财政局结合财经秩序专项整治行动，针对排斥和限制潜在投标人公平竞争的隐患问题，组织全市预算部门开展专项清理，依法保障中小企业公平平等参与政府采购活动的权利。

五、推动信息化建设，提升内控效能

（一）探索内控信息化

文登区财政局积极探索内控信息化建设，推动内控管理与信息技术的深度融合。通过信息化手段，实现内控流程的自动化、规范化管理，提高内控管理的效率和效果。

（二）打造智慧平台

文登区财政局借鉴威海市的经验，探索开发“政府采购内控管理智慧化平台”，将政府采购活动所涉及的管理组织、岗位职责、管理权限、业务流程嵌入平台，实现全程数字化、电子化管理。

六、成效与展望

通过一系列举措，文登区财政局在内控管理方面取得了显著成效。全区258家行政事业单位全部完成了内部控制报告的编报工作，实现了应报尽报，编报质量不断提升。下一步，文登区财政局将持续总结经验，不断优化工作方法，以更高标准、更严要求推动内控编报工作再上新台阶，助力全区行政事业单位提升内部管理水平，为经济社会健康发展保驾护航。

文登区财政局的内控管理经验为其他地区提供了有益的借鉴。通过完善制度体系、加强培训指导、严格审核把关、深化监督检查以及推动信息化建设，文登区财政局不仅提升了内控管理水平，还为财政资金的安全、高效使用提供了有力保障。