财政部湖北监管局：“四个三”抓好内控工作 持续提升财政科学管理效能

财政部湖北监管局：“四个三”抓好内控工作，持续提升财政科学管理效能

财政部湖北监管局深入贯彻落实财政部关于加强内部控制工作的部署要求，积极探索创新，通过“四个三”工作法，扎实推进内控工作，有效提升了财政科学管理效能，为财政事业高质量发展提供了坚实保障。

一、“三个强化”筑牢内控根基

（一）强化思想认识，凝聚内控共识

湖北监管局高度重视内控工作，将其视为落实全面从严治党、提升财政治理效能的重要抓手。通过组织专题学习、集中培训等方式，深入学习贯彻习近平总书记关于财会监督的重要指示批示精神，以及财政部内部控制委员会会议精神，引导全局干部职工充分认识到内控工作的重要性，切实增强内控意识，牢固树立“内控优先”的理念，为内控工作顺利开展奠定坚实的思想基础。

（二）强化组织领导，压实内控责任

建立健全内控工作领导机制，明确局内控办的日常负责作用，压实处室负责人的内控工作主体责任。局内控办定期召开会议，研究部署内控工作，协调解决工作中遇到的问题；各处室负责人切实履行第一责任人职责，组织开展内控自评，查找薄弱环节，抓好整改落实，形成了“一级抓一级、层层抓落实”的工作格局。

（三）强化制度建设，完善内控体系

结合工作实际，修订完善内控操作规程，细化内控工作流程，明确各环节的责任主体和工作要求，确保内控要求贯穿于财政工作的全过程和各环节。同时，注重制度的动态调整，根据财政改革发展的新形势、新任务，及时修订完善相关制度，堵塞制度漏洞，强化权力监督制约，不断提升内控管理水平。

二、“三个聚焦”提升内控质效

（一）聚焦重点任务，实现审核全覆盖

坚持问题导向，将内控审核与财政中心工作紧密结合，聚焦属地中央预算单位内控报告编报审核、银行账户管理、转移支付资金监管等重点任务，实现审核范围全覆盖。通过线上核查与线下审核相结合，对属地中央预算单位内控体系建设情况进行全面排查梳理，对银行账户开立审批、备案和年检工作严格把关，对转移支付资金管理使用进行全链条监管，确保财政资金安全规范运行。

（二）聚焦关键环节，优化控制措施

针对财政工作的核心业务、关键岗位和高风险领域，深入分析风险点，优化控制措施，建立内控风险提示机制。例如，在银行账户管理中，严格控制新增账户数量，清理整合存量账户，加强资金存放管理；在转移支付资金监管中，强化预算申报审核、执行监督和绩效评价，确保资金使用效益最大化。

（三）聚焦问题整改，推动内控优化

注重内控审核结果的运用，针对发现的问题，及时发出整改通知，督促相关单位迅速整改落实，并举一反三，完善内控制度机制。同时，建立内控审核台账，将近年审核中发现的问题进行整理归类，形成“内控审核案例库”，为今后的内控工作提供参考借鉴。

三、“三个协同”凝聚内控合力

（一）协同内部处室，形成工作合力

打破处室壁垒，加强内部协同配合，形成内控工作合力。在属地中央预算单位内控报告编报审核工作中，各相关处室协同开展审核培训，定期沟通审核进度和疑点问题；在银行账户管理工作中，各处室按照职责分工，密切配合，共同做好账户审批、监管等工作。

（二）协同外部单位，构建监督闭环

加强与地方财政、主管部门、金融机构等外部单位的沟通协作，构建内外联动的监督闭环。在转移支付资金监管中，建立与省财政厅预算、国库、绩效管理等部门的常态化协作机制，督促省级财政及时报送相关数据和整改情况；在银行账户管理中，加强与银行机构的沟通协调，及时掌握账户资金动态，确保财政资金安全。

（三）协同线上线下，提升监管效能

充分利用信息化手段，加强线上监控与线下核查的协同配合，提升内控监管效能。在转移支付资金监管中，通过预算管理一体化系统、直达资金监控系统等信息化平台，对资金使用情况进行实时监控，及时发现并纠正违规问题；在银行账户管理中，通过分析比对银行账户年度对账单与决算报表数据，核实账户余额和会计账表余额的一致性，排查预算编制、决算数据等方面存在的问题。

四、“三个创新”激发内控活力

（一）创新管理方式，推进内控信息化

积极探索推进内控信息化建设，将内控机制嵌入日常工作流程，实现业务管理与风险管控的有效融合。通过信息化手段，对内控工作进行实时监控、动态分析和预警提示，提高内控管理的科学化、精细化水平。

（二）创新监督模式，提升监督精准性

在监督工作中，创新采用“系统+”模式，充分发挥直达资金监控、预算管理一体化监控模块的作用，结合资金管理制度和系统数据特征，找准线索集中、问题多发的风险点，探索行之有效的分析思路，为监管提供准确的“导航”，提升监督精准性。

（三）创新培训方式，提高内控能力

注重内控培训方式的创新，通过集中学习、以会代训、案例分析、实地调研等多种方式，加强对干部职工的内控业务培训，提高其内控工作能力。同时，积极开展内控工作经验交流活动，分享优秀单位的内控管理经验，促进全局内控工作水平的整体提升。

五、成效显著，财政科学管理效能持续提升

通过“四个三”工作法的实施，财政部湖北监管局的内控工作取得了显著成效。内控意识深入人心，干部职工主动参与内控工作的积极性明显提高；内控体系日益完善，制度漏洞得到有效堵塞，风险防控能力显著增强；财政资金管理更加规范，资金使用效益大幅提升；财政科学管理效能持续提升，为财政事业高质量发展提供了有力支撑。

财政部湖北监管局将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步深化内控工作，不断完善内控体系，创新内控方式，强化内控执行，持续提升财政科学管理效能，为推动财政治理体系和治理能力现代化贡献湖北力量。

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