财政部海南监管局：“七个着力”推进财政 监管内控工作取得新成效

         2023 年，财政部海南监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大关于全面从严治党和全面依法治国的战略部署，坚持问题导向，突出工作重点，持续完善内控制度体系，强化内控制度执行，优化内控与法治融合，促进依法行政，积极助力财政监管法治建设、海南自贸港营商环境和法治环境建设，有力发挥内控工作防风险、堵漏洞、促规范、助发展的服务保障作用，取得新的成效。

一、着力加强理论学习武装，提升政治理论素养和专业素养

海南监管局以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为引领，积极组织参加财政部集中培训和网络培训、省自贸港大讲坛、财政干部能力提升班和局读书班。通过系统学习，全体干部进一步坚定政治信仰，锤炼对党绝对忠诚的政治品格，筑牢全面从严治党和全面依法治国的信念，增强内控有利于促进依法行政、提升财政监管和财政治理水平、改善营商环境和法治环境、促进机关法治文化建设的思想认识和行动自觉。

二、着力丰富拓展工作格局，提升服务决策和中心大局能力

（一）坚决贯彻落实财政部党组、财政部内控委决策部署和财政部内控办工作要求

局党组年初认真研究审定全局年度内控计划，局内控委组织传达学习贯彻财政部内控委会议精神，召开扩大会议专题听取内控工作汇报，研究内控推进措施。局内控办带头研学财政部内控委会议精神，落实局党组和局内控委工作要求。坚持局办公会内控汇报制度，做到内控工作月月有汇报有总结。

（二）突出“效能提升建设年”主题主线，积极服务全局中心工作

坚持全面从严治党、全面从严治局，不断完善党组议事规则，坚持和落实民主集中制。结合主题教育，持续服务海南全面深化改革开放和自贸港建设，持续培树科学的内控理念思维，丰富和拓展“二二三四”大内控格局，促进“内控与机关党建、党风廉政、业务监管和干部队伍建设融合”的有效路径和措施，全局干部职工对内控重要性认识显著提升，理论素养、业务素质、纪律作风持续改进和提升，内控服务保障作用得到有效发挥。

三、着力加强内控体系建设，不断健全完善内控制度机制

结合内控工作新形势、新任务、新要求，在2022年形成《海南监管局制度汇编（2022）》基础上，组织修订《海南监管局复核审理工作办法》《财政部海南监管局中央对地方转移支付监管工作实施办法》等8项制度；制定《海南省资源综合利用增值税即征即退复查工作程序》等4项制度，加强数据安全防范数据风险，开展局内处室关键岗位保密培训，落实保密责任；同时调整印发了涉及网信、自贸港建设、文明机关创建等9个方面人员组成的文件，确保相关工作有序衔接，保持连续性。按预算司要求报送了财政部海南监管局重点业务内控工作落实情况。

四、着力强化内控制度执行，推动内控全面融入监管业务重要环节

（一）深入开展局复核审理

涉及退税、部门决算审核、会计信息质量检查、专项资金审核等，组织全局复核审理21批次，提出改进意见建议28条。结合退税审批事项，主动服务市场主体，听取企业、海关、税务等意见建议，加快出具退税复核意见。组织驻琼中央部门预算单位内控执行情况报告，得到财政部会计司肯定。

（二）认真组织开展内控检查

通过对2022年业务处33个项目74个业务卷宗和综合管理情况的检查，发现个别项目存在工作程序不到位、审核时效不高、归档不符合要求、立卷延迟、公文办理不及时等问题，及时组织整改，并举一反三，防止屡查屡犯。

五、着力夯实内部管理基础，保障内部运行规范有效

（一）积极组织全局内控“三基”培训

举行两次大讲堂，围绕海南自贸港背景下全面提高财会监督质效、贯彻落实部内控委会议精神，开展全局内控专题培训。

（二）加强公共关系风险管理

严格执行新闻宣传、舆论引导、信息公开风险管理相关流程，充分发挥内控制度规范约束作用。成立信息核稿小组，严把文字关。

（三）加强公文运转管理

印发《进一步提高OA文件收阅办理效率的通知》，严格落实收办文各环节要求。

（四）严格落实保密管理制度

传达学习保密相关通知文件，开展关键岗位保密培训，观看保密宣传片。

（五）细化预算资产财务管理

严格落实“三重一大”集体讨论，严控经费支出，不断强化财务内控流程管理。

（六）加强人事内控管理，促进内控与干部队伍建设有机融合

严格按照流程开展干部选拔任用，加强因私出国（境）管理，建立完善科级干部廉政档案。

（七）提升档案管理水平

结合内控检查，全面梳理当前档案内容的规范性，查漏补缺。

六、着力加强内控普法有机融合，提高财政监管法治建设水平

（一）认真落实财政“八五”普法规划和普法责任制

加强财经法律法规政策制度、内控制度规程的业务培训，积极组织整理“八五”普法中期评估报告上报财政部条法司。

（二）积极学习条法司新修订的财政法规汇编（2023版）

分类组织学习宪法和党章等党内法规，抓住“4.15”国家安全日等特殊时间节点组织学习相关法规。

（三）统筹发展与安全

加强对行政处罚等新修订法律法规和海南自贸港配套法规政策、财政政策制度学习，组织参加各种普法宣传活动。

（四）配合做好法治相关工作

积极配合研提涉及财经政策法规制度和规范性文件制定、修订的意见建议，配合做好财会监督专项、预算执行监督专项行动涉及法律法规适用等工作。

（五）加强法治培训和能力建设

组织参加财政部行政执法人员网络培训班、财政法治专题培训班、行政执法资格考试和后续教育，目前已有8人取得执法资格证，新增4人通过资格考试，占全局在编人员60%。

七、着力把握内控工作规律，注重加强内控信息宣传

海南监管局注重总结内控工作经验，及时整理有关内控的信息、专题材料、工作总结（计划）、讲课课件等，做到内控工作月月有总结、月月有汇报，季度、半年“回头看”找差距，努力全面提升财政监管工作水平。通过加强内控信息宣传，进一步提升了全局干部职工对内控工作的认识和理解，营造了良好的内控工作氛围。

八、成效显著，财政监管工作行稳致远

通过“七个着力”，海南监管局的内控工作取得了显著成效。内控意识深入人心，干部职工主动参与内控工作的积极性明显提高；内控体系日益完善，制度漏洞得到有效堵塞，风险防控能力显著增强；财政资金管理更加规范，资金使用效益大幅提升；财政监管工作质效持续提升，为财政事业高质量发展提供了有力支撑。

财政部海南监管局将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步深化内控工作，不断完善内控体系，创新内控方式，强化内控执行，持续提升财政科学管理效能，为推动财政治理体系和治理能力现代化贡献海南力量。