财政部海南监管局:六方面着力谋划部署年度内控建设工作

为深入贯彻财政部党组关于加强内控建设的部署要求，进一步落实内控工作责任，推进制度执行，促进全局强化问题导向和风险防范意识，财政部海南监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的二十大关于全面从严治党和全面依法治国战略部署，积极谋划部署年度内控建设工作，着力从六个方面推动内控工作提质增效。

一、着力提高政治站位

海南监管局认真组织学习党的二十大精神和全国“两会”精神，以开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为推动，结合贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议、监管局工作会议、全国财会监督工作会议、财会监督和预算执行监督专项行动动员部署会要求，全面分析当前财政监管和财政内控面临的新形势和新要求，联系海南实际，局党组提出2023年全局“效能提升建设年”工作目标。将内控工作放在全面从严治党、加强理论武装，贯穿财政“闭环”管理、财会监督、预算执行监督专项行动等重点工作，推动建设巡视整改常态化长效化机制的全过程来考量谋划。

二、着力加强内控体系建设

结合内控工作新形势、新任务、新要求，在2022年形成《海南监管局制度汇编（2022）》基础上，组织修订《海南监管局复核审理工作办法》《财政部海南监管局中央对地方转移支付监管工作实施办法》等8项制度；制定《海南省资源综合利用增值税即征即退复查工作程序》等4项制度，加强数据安全防范数据风险。同时，调整印发了涉及网信、自贸港建设、文明机关创建等9个方面人员组成的文件，确保相关工作有序衔接，保持连续性。

三、着力强化内控制度执行

（一）深入开展局复核审理

涉及退税、部门决算审核、会计信息质量检查、专项资金审核等，组织全局复核审理21批次，提出改进意见建议28条。结合退税审批事项，主动服务市场主体，听取企业、海关、税务等意见建议，加快出具退税复核意见。组织驻琼中央部门预算单位内控执行情况报告，得到财政部会计司肯定。

（二）认真组织开展内控检查

通过对2022年业务处33个项目74个业务卷宗和综合管理情况的检查，发现个别项目存在工作程序不到位、审核时效不高、归档不符合要求、立卷延迟、公文办理不及时等问题，及时组织整改，并举一反三，防止屡查屡犯。

四、着力夯实内部管理基础

（一）积极组织全局内控“三基”培训

举行两次大讲堂，围绕海南自贸港背景下全面提高财会监督质效、贯彻落实部内控委会议精神，开展全局内控专题培训。

（二）加强公共关系风险管理

严格执行新闻宣传、舆论引导、信息公开风险管理相关流程，充分发挥内控制度规范约束作用。成立信息核稿小组，严把文字关。

（三）加强公文运转管理

印发《进一步提高OA文件收阅办理效率的通知》，严格落实收办文各环节要求。

（四）严格落实保密管理制度

传达学习保密相关通知文件，开展关键岗位保密培训，观看保密宣传片。

（五）细化预算资产财务管理

严格落实“三重一大”集体讨论，严控经费支出，不断强化财务内控流程管理。

（六）加强人事内控管理，促进内控与干部队伍建设有机融合

严格按照流程开展干部选拔任用，加强因私出国（境）管理，建立完善科级干部廉政档案。

（七）提升档案管理水平

结合内控检查，全面梳理当前档案内容的规范性，查漏补缺。

五、着力加强内控普法有机融合

（一）认真落实财政“八五”普法规划和普法责任制

加强财经法律法规政策制度、内控制度规程的业务培训，积极组织整理“八五”普法中期评估报告上报财政部条法司。

（二）积极学习条法司新修订的财政法规汇编（2023版）

分类组织学习宪法和党章等党内法规，抓住“4.15”国家安全日等特殊时间节点组织学习相关法规。

（三）统筹发展与安全

加强对行政处罚等新修订法律法规和海南自贸港配套法规政策、财政政策制度学习，组织参加各种普法宣传活动。

（四）配合做好法治相关工作

积极配合研提涉及财经政策法规制度和规范性文件制定、修订的意见建议，配合做好财会监督专项、预算执行监督专项行动涉及法律法规适用等工作。

（五）加强法治培训和能力建设

组织参加财政部行政执法人员网络培训班、财政法治专题培训班、行政执法资格考试和后续教育，目前已有8人取得执法资格证，新增4人通过资格考试，占全局在编人员60%。

六、着力优化内控环境

适应数字经济社会环境，进一步丰富和拓展海南监管局多年摸索积累形成的“二二三四”大内控格局和内控品牌内涵，进一步处理好防范内部风险与防范外部风险的关系。坚持将内控与业务同研究、同部署、同落实，优化与完善业务管理机制、机关内部运行机制。积极利用好局大讲堂，使内控思维理念融入监管局发展的全过程、各环节。加强局内控委、内控办自身建设，不断提高内控发现问题、提示风险、促进发展的专业能力水平，有效防范内部风险。注重加强与财政部内控委（内控办）和有关司局汇报沟通、成果利用、信息报送，完成好财政部交办涉及内控工作事项。加强与监管服务对象、地方审计等职能部门的内控工作联系，构建内控工作信息共享机制，为开展内控监督营造良好的外部工作环境。

通过上述六方面的着力谋划部署，财政部海南监管局将全面提升内控工作质效，为财政监管工作健康规范运行提供有力内控保障，助力海南自贸港建设。