财政部江西监管局：扎实做好“三个坚持” 持续推动内控建设提质增效
近年来，财政部江西监管局始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格贯彻落实财政部党组和部内控委关于财政内控建设的工作安排，立足工作实际，扎实做好“三个坚持”，持续推动内控工作提质增效，保障机关规范平稳运转，助力财政监管工作高效开展。
一、坚持“上下”联动，在推动内控工作落准上出硬招
（一）强化“上”的引领，筑牢内控基石
江西监管局高度重视内控工作的顶层设计，通过完善组织架构、制定年度计划、及时传达精神等举措，为内控工作提供坚实保障。
完善组织架构
动态调整局内部控制委员会成员，持续完善班子成员、各处室负责人、内控联络员三级协同共管的内控管理体系。切实压实局内控委的领导责任、内控办的牵头组织协调责任和各处室负责人的“一岗双责”责任，形成一级抓一级、层层抓落实的良好态势。
制定年度计划
按照财政部内控工作相关文件要求，结合局2023年内控自查情况，制定《财政部江西监管局2024年内控工作计划》，明确具体任务清单，确保年度内控工作安排科学合理。
及时传达精神
通过召开局内控委会议、党组理论学习中心组学习会、支部学习会等多种形式，及时传达财政部领导关于内控工作的指示精神和部内控委会议精神，并同步部署局内控工作。
（二）注重“下”的执行，激发内控活力
江西监管局通过强化教育培训、优化岗位设置、细化职责体系等举措，推动内控工作在基层落地生根。
强化教育培训
将内控工作要求、内控制度规定纳入干部理论学习规划，通过青年干部理论学习小组专题学、党员干部自主学和利用办公网络平台分享学等方式，开展专题学习培训，增强对内控的理解，提升内控的执行力，营造全员参与、全程控制的内控氛围。
优化岗位设置
结合各处室人员的具体情况，对内控岗位进行优化，科学设置岗位，合理设置AB岗，实现分工科学合理，责任明确到人。
细化职责体系
针对具体监管事项或工作内容，全面分析业务流程中所涉及的不相容岗位（职责），通过实施分离措施，突出权力制衡，防范职权冲突，形成各司其职、各负其责、横向与纵向相互制约监督的职责体系。
二、坚持“大小”并重，在推动内控工作落细上下实功
（一）“大处着眼”，加强系统化的内控制度建设
江西监管局注重从整体出发，构建系统化的内控制度体系，为内控工作提供坚实的制度保障。
构建内控制度体系
根据财政部内部控制基本制度、9个专项内控办法相关规定要求，结合自身实际，全面梳理财政监管业务和内部管理事项，建成以“党建制度为引领、管理制度为基础、业务制度为核心”的内控制度体系，织密织牢内控制度网。
完善内部管理制度
结合巡视、综合考核等指出的问题和整改要求，新增或修订《财政部江西监管局预决算管理办法》等8项内部管理制度，切实加强内部管理。
（二）“小处着手”，落实细节化的内控操作规范
江西监管局注重从细节入手，确保内控操作规范落实到位，为内控执行提供明确指引。
修订内控操作规程
紧跟新形势新要求，修订印发《财政部江西监管局内控操作规程（2023年）》，共收录48项操作规程，其中新制定《财政部江西监管局会计评估监督内部控制操作规程》等5项操作规程。明确各个层级、各部门的职责权限，覆盖审核、审批、征收监缴、监控、调研、核查、检查、绩效评价业务及内部管理等环节，细化工作要求。
三、坚持“内外”兼修，在推动内控工作落实上求真效
（一）强化内控自查评价，实现闭环管理
江西监管局将内控自查工作作为检视内控薄弱环节的重要举措，紧盯重点领域、关键环节、重要岗位，对标财政部内控工作标准，及时印发内控自查评价工作办法并有序组织开展自评工作。
开展全面评估
局领导带队对各处室进行全面评估，对各岗位进行风险排查，形成“局领导亲自查、处室负责人及时盯、全局上下认真改”的良好氛围。
实现内控闭环
针对自查发现的薄弱环节和执行中反馈的制度漏洞，逐项制定整改措施，坚持“当下改”和“长久立”相结合，实现“问题—整改—规范”内控闭环。
（二）注重外部沟通协作，拓宽内控视野
江西监管局积极与其他部门单位开展内控建设交流研讨，学习先进经验做法，不断拓宽内部控制建设新思路。
加强外部协作
积极与省财政厅等部门会商研究，推动建立《江西省财会监督协调工作机制》，加强工作协同、信息共享、线索移送、联合监管、成果共用，凝聚监督合力，共同提升财政管理的规范化水平，为内部控制工作的有效落实创造良好的外部环境。
四、成效显著，财政监管工作提质增效
通过扎实做好“三个坚持”，江西监管局的内控工作取得了显著成效。内控意识深入人心，干部职工主动参与内控工作的积极性明显提高；内控体系日益完善，制度漏洞得到有效堵塞，风险防控能力显著增强；财政资金管理更加规范，资金使用效益大幅提升；财政监管工作质效持续提升，为财政事业高质量发展提供了有力支撑。
财政部江西监管局将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步深化内控工作，不断完善内控体系，创新内控方式，强化内控执行，持续提升财政科学管理效能，为推动财政治理体系和治理能力现代化贡献江西力量。
